Opstartkosten en beroepskosten uitgelegd (eenmanszaak vs vennootschap – Vlaanderen 2026)
Als je start als zelfstandige, komt er veel op je af. Niet alleen inhoudelijk, maar ook financieel. Een van de eerste vragen die bijna elke starter stelt is: “Welke kosten mag ik inbrengen?”. Het goede nieuws: meer dan je denkt. Het minder goede nieuws: niet alles zomaar en niet altijd voor 100%. In dit artikel leggen we helder uit welke kosten je mag inbrengen als starter, hoeveel het kost om te starten en wat het verschil is tussen een eenmanszaak en een vennootschap.
Wat betekent “kosten inbrengen” precies?
Kosten inbrengen betekent dat je beroepskosten aftrekt van je belastbare winst. Hoe hoger je beroepskosten, hoe lager je belastingen.
Een kost is aftrekbaar als ze:
- nodig is voor je beroepsactiviteit;
- bewezen kan worden (factuur of bewijs);
- en redelijk is in verhouding tot je activiteit.
💡 Belangrijk voor starters:
Kosten die deels privé en deels professioneel zijn (bv. laptop, gsm, internet) zijn vaak maar gedeeltelijk aftrekbaar.
Opstartkosten: wat kost het om te starten?
1. Opstarten als eenmanszaak
1. Opstarten als eenmanszaak
Een eenmanszaak is de eenvoudigste en goedkoopste manier om te starten.
Typische opstartkosten:
- Inschrijving in de KBO
- Activatie btw-nummer
- Aansluiting sociaal verzekeringsfonds
- Eventueel ondernemingsrekening
- Basisboekhouding
👉 De totale opstartkost ligt meestal tussen €100 en €500
Er is geen startkapitaal nodig en geen notaris.
2. Opstarten met een vennootschap
Bij een vennootschap ligt de instapkost hoger, maar dat heeft ook voordelen.
Opstartkosten:
- Notaris
- Oprichtingsakte
- Financieel plan
- Publicatie Staatsblad
- Inschrijving KBO
👉 Totale opstartkost: gemiddeld tot €4.000
Eenmanszaak vs vennootschap: kostenvergelijking
| Eenmanszaak | Vennootschap (BV) | |
| Opstartkost | laag (€100–500) | hoger (€4.000) |
| Boekhouding | eenvoudiger | uitgebreider |
| Aansprakelijkheid | onbeperkt | beperkt |
| Belastingen | personenbelasting | vennootschapsbelasting |
| Geschikt bij | lagere winst | groei & optimalisatie |
💡 Vuistregel
Bij beperkte winst en eenvoud → eenmanszaak
Bij groei, risico of optimalisatie → vennootschap
Welke kosten mag je als starter inbrengen?
Kosten die meestal 100% aftrekbaar zijn
- Boekhouder en fiscaal advies
- Oprichtingskosten (notaris, financieel plan)
- Software en tools
- Website en marketing
- Verzekeringen (BA, gewaarborgd inkomen, …)
- Opleidingen die aansluiten bij je activiteit
- Bankkosten
- Werkmateriaal en kantoormateriaal
👉 Ook opstartkosten vóór je officiële startdatum mag je vaak inbrengen, zolang ze duidelijk gelinkt zijn aan je activiteit.
Kosten die vaak deels aftrekbaar zijn
- Laptop, gsm, tablet
- Internet en telefonie
- Thuiswerk (huur, energie, verwarming)
- Auto en vervoerskosten
Hier wordt een beroepspercentage toegepast (bv. 50%, 70%, …).
Kosten waar starters vaak fouten maken
- Restaurantkosten (meestal niet volledig aftrekbaar)
- Receptie- en representatiekosten
- Kledij (behalve beroepskledij)
- Boetes en verkeersboetes (nooit aftrekbaar)
💡 Tip: “Het is voor mijn werk” is niet hetzelfde als “fiscaal aftrekbaar”.
Forfaitaire kosten of werkelijke kosten?
Als zelfstandige kan je kiezen:
- Forfaitaire beroepskosten (vaste berekening)
- Werkelijke kosten (alles bijhouden en bewijzen)
Wat doen starters meestal?
👉 In de meeste gevallen zijn werkelijke kosten interessanter, zeker bij thuiswerk; investeringen en opstartkosten. Maar, dit hangt sterk af van jouw situatie.
Twijfel je wat voor jou het beste is?
Eenmanszaak of vennootschap? Forfait of werkelijke kosten? Welke kosten wel of niet inbrengen?
👉 Bij Mon3aan bekijken we dit samen met jou, afgestemd op jouw plannen, niet op standaardregels. Plan een vrijblijvend gesprek.